Автоматизированная «система раннего обнаружения и прекращения деятельности теневого сектора экономики» выполняет поиск, ориентируясь на такие базовые параметры, как: присутствие в местах массовой регистрации, неопределенность фактического нахождения, стоимость основных фондов.
Об этом сообщил заместитель председателя Государственной налоговой службы Украины Александр Клименко сегодня, передала пресс-служба правительства.
При анализе баз данных специализированные программы ищут предприятия, которые, вероятно, могут быть «налоговыми ямами» или «транзитами».
В частности, в «группу риска» относят плательщиков, которые находятся в процедуре банкротства, фактически находятся неизвестно где, а юридическим адресом являются места массовой регистрации. «Когда предприятие, находящееся в процедуре банкротства, вдруг активно проводит операции, для нас объяснение только одно — это делается для того, чтобы, не платя налогов, вскоре исчезнуть», — пояснил заместитель председателя ГНС Украины.
Кроме того, учитывается «налоговая история» учредителей. «Бывают случаи, когда человек, имеющий за собой несколько десятков банкротов, снова регистрирует предприятий. Таких мы берем на контроль с первого дня работы», — подчеркнул Клименко.
Также учитываются дополнительные факторы — например, малое количество работающих (до 5 человек) и стоимость основных фондов менее 10 тыс. грн. или фактическая их отсутствие.
Он подчеркнул, что внедрение автоматизированной системы обнаружения «рисковых» плательщиков себя оправдывает. С начала года компьютерный поиск позволил выявить полуторы тысячи различных схем по уклонению от уплаты основных бюджетообразующих налогов — НДС и налога на прибыль. «Принятыми мерами нам удалось ликвидировать 51 конвертационный центр и доначислить нарушителям налогового законодательства 420 млн. грн. Главное даже не в том, что мы привлекли к ответственности организаторов «конвертов», а в том, что значительные деньги реального сектора экономики вернулись в «белый» оборот», — подчеркнул Клименко.
Заместитель председателя ДПС Украины также добавил, что ряд предприятий добровольно прекратили сотрудничество с минимизаторами налогов и добровольно дополнительно оплатили в бюджет 1,9 млрд. грн. НДС.