Налоговая служба не будет нуждаться в постоянном мониторинге состояния банковского счета всех граждан Украины. Открытие налоговикам доступа к банковской тайне необходимо для проверки рисковых физлиц.
Об этом в интервью РБК-Украина рассказала руководитель Государственной налоговой службы Леся Карнаух.
«Когда мы говорим о доступе к банковской информации, это исключительно к тем субъектам хозяйствования, которые имеют признаки рискованности. Например, когда используют дропов, разбрасывают деньги на карты, — это все незаконное использование», — пояснила Карнаух.
Если ГНС получит доступ к банковской тайне, налоговики также могут отслеживать взаимосвязанных лиц, через которых с помощью ФЛП происходит схема дробления бизнеса.
«Это (доступ к счетам, — ред.) может быть основанием для того, чтобы понять, а сколько через его счет прошло», — говорит руководитель Налоговой.
По ее словам, в случае принятия закона о налогообложении цифровых платформ, доступ к банковской тайне также позволит налоговикам иметь возможность подтвердить или опровергнуть системность получения доходов гражданами.
«Речь только о случаях, которые связаны с непосредственно контролем, а не просто потому, что мы хотим выяснить, что есть на счету у человека», — убеждает она.
Напомним, ранее Кабмин одобрил и передал на рассмотрение ВРУ законопроект №13232, который вводит специальный налоговый режим для самозанятых лиц, работающих через цифровые платформы.
Законопроект направлен на внедрение международного автоматического обмена информацией о доходах, которые физические лица получают через цифровые платформы.
Таким образом, Украина интегрируется в европейскую систему налоговой прозрачности, которая с 2023 года уже действует в Европейском Союзе.
Напомним, НБУ потребовал от банков более тщательно проверять данные PEP (политически значимых лиц).